НАЛОГОВАЯ ПУБЛИКУЕТ ПЕРВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПОДАЧИ УВЕДОМЛЕНИЯ О КИК

Как сообщают, с начала 2022 года в ГНС поступило 2710 сообщений о приобретении в собственность, регистрации и продаже/ликвидации иностранной контролируемой компании или образовании без статуса юридического лица (фонды, трасты), из которых 2602 – от физических лиц – резидентов Украины, 108 – от юридических лиц – резидентов Украины. Основными странами, в которых лицом-резидентом Украины приобретены/отчуждены доли в иностранном юридическом лице, имущественных прав на долю в активах, дохода или прибыли образования без статуса юридического лица, являются:
Республика Польша – 591, Соединенные Штаты Америки – 339, Республика Кипр – 330, Великобритания – 312, Эстонская Республика – 229, другие страны – 909.

За несообщение контролирующим лицом контролирующего органа о приобретении доли в иностранном юридическом лице, образовании без статуса юридического лица, либо о начале осуществления фактического контроля за иностранным юридическим лицом, либо об отчуждении доли в иностранном юридическом лице, либо о прекращении осуществления фактического контроля над иностранным юридическим лицом , лицу грозит штраф в размере 300 размеров прожиточного минимума (на 01.01.2023 – это 805 200 грн).

Подробнее: https://tr.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/662969.html